De beleggings- en financieringsportefeuille van eind 2023 heeft naar verwachting een financieringstekort van € 4,9 miljoen dat gedekt wordt met kort geld van BNG (zie Kasgeldlimiet).
De geprognosticeerde balans is opgesteld op basis van de investeringsplanning 2024 - 2033.
Tabel Geprognosticeerde balans 2023 - 2027 (bedragen x € 1.000)
Boekwaarde per 31 december | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
|---|---|---|---|---|---|
ACTIVA | |||||
Immateriële vaste activa | |||||
Bijdrage aan activa in eigendom van derden | 9.000 | 9.000 | 8.700 | 8.400 | 8.100 |
Materiële vaste activa | |||||
Volgens staat C | 57.646 | 68.906 | 71.735 | 81.153 | 96.735 |
Financiële vaste activa | |||||
Aan woningbouwcorporaties | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overige langlopende leningen u/g | 1.327 | 1.327 | 1.327 | 1.327 | 1.327 |
Deelnemingen | 2.769 | 2.769 | 2.769 | 2.769 | 2.769 |
Voorraden | |||||
MPG (bouwgrondexploitaties) | 4.598 | 1.981 | 0 | 0 | 0 |
Uitzettingen < 1 jaar | |||||
Vorderingen openbare lichamen * | 6.057 | 6.057 | 6.057 | 6.057 | 6.057 |
Rek Courant met Rijk | 8.432 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overig * | 3.738 | 3.738 | 3.738 | 3.738 | 3.738 |
Liquide middelen | 32 | 32 | 32 | 32 | 32 |
Overlopende activa * | 2.488 | 2.488 | 2.488 | 2.488 | 2.488 |
Totaal activa/investeringen | 96.085 | 96.296 | 96.844 | 105.962 | 121.244 |
PASSIVA | |||||
Eigen Vermogen | |||||
Algemene reserves | 20.357 | 20.201 | 20.195 | 20.195 | 20.195 |
Bestemmingsreserves | 14.562 | 14.992 | 16.190 | 15.904 | 15.619 |
Vreemd Vermogen | |||||
Voorzieningen | 15.189 | 15.212 | 15.931 | 15.360 | 14.768 |
Vaste geldleningen | 27.600 | 25.550 | 24.443 | 34.846 | 50.961 |
Kortlopende schulden < 1 jaar | |||||
Banksaldi ** | 4.856 | 6.820 | 6.564 | 6.136 | 6.179 |
Overige schulden * | 5.209 | 5.209 | 5.209 | 5.209 | 5.209 |
Overlopende passiva * | 8.312 | 8.312 | 8.312 | 8.312 | 8.312 |
Totaal passiva/financiering | 96.085 | 96.296 | 96.844 | 105.962 | 121.244 |
* Volgen uit de bedrijfsvoering, op basis van gemiddelde laatste 4 jaarrekeningen.
** Op basis van de kasgeldlimiet.
Tabel Schuldpositie (bedragen x € 1.000)
Schuldpositie per 31 december | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | |
1 | Aflossing | 1.800 | 2.050 | 1.350 | 1.362 | 1.950 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2 | Nieuwe financieringsbehoefte | 3.056 | 4.770 | 5.458 | 16.538 | 22.295 |
Financieringstekort (1 + 2) | 4.856 | 6.820 | 6.808 | 17.900 | 24.245 | |
- | waarvan maximaal kort te financieren | 4.856 | 6.820 | 6.564 | 6.136 | 6.179 |
- | waarvan lang te financieren | 0 | 0 | 243 | 11.765 | 18.066 |
Resulterende lange financiering | 27.600 | 25.550 | 24.443 | 34.846 | 50.961 | |
Netto schuldquote | 35,2% | 41,5% | 42,1% | 59,7% | 83,4% | |
Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen | 29,5% | 36,4% | 36,7% | 53,9% | 77,6% | |
Totale financiering (lang en kort) | 32.456 | 32.370 | 31.008 | 40.981 | 57.140 | |
Grenswaarde netto schuldquote | 130% | 130% | 130% | 130% | 130% | |
Ruimte onder grenswaarde | 94,8% | 88,5% | 87,9% | 70,3% | 46,6% | |
In 2024 is naar verwachting sprake van een financieringstekort van € 4,9 miljoen. Hiervan komt € 1,8 miljoen door herfinanciering van aflossingen en € 3,1 miljoen door nieuwe financieringsbehoefte.
Aflossingsverplichtingen zijn voor € 8,5 miljoen oorzaak van het financieringstekort over de jaren 2023 t/m 2027; de nieuwe financieringsbehoefte (investeringen en uitgaven) voor € 52,1 miljoen. Ultimo 2023 zal naar verwachting sprake zijn van een totale schuld (lang én kort) van € 32,5 miljoen. Eind 2027 zal dit op basis van de thans bekende investeringsvoornemens en de verwachte voortgang van de grondexploitaties zijn toegenomen tot € 57,1 miljoen.
Met het vaststellen van deze begroting wordt de verwachte omvang van het cumulatieve financieringssaldo per ultimo 2024 van € 6,8 miljoen als uitgangspunt voor de tot eind 2024 aan te trekken financiering benoemd.